연금저축 출금 전 알아둘 점
연금저축을 통해 은퇴 후 안락한 노후를 준비하는 분들이 많습니다. 하지만 이 과정에서 출금 및 과세에 대한 이해가 필수적입니다. 제대로 알아두지 않으면 예상치 못한 세금을 물 수 있기 때문입니다. 자, 이제 연금저축 출금 및 과세에 대해 살펴보겠습니다.
연금저축 출금의 세 가지 주요 특징
중도 해지 없이 인출 가능
연금저축 계좌에 입금한 자금을 중간에 찾더라도 계약이 해지되지 않습니다. 이는 중도인출이 가능하며, 당해 연도 납입 한도 내에서 다시 납입 또한 가능합니다.
세금 혜택 유지
연금 개시 이전에 연금저축 계좌에서 출금할 때 자금이 인출되는 순서도 중요한데요. 이를 통해 세금에 대한 혜택도 여전히 유지할 수 있습니다.
다양한 인출 방식
연금저축 계좌는 부분 인출과 중도 인출이 가능하다는 점에서 유연한 금융 상품입니다.
연금저축 계좌의 중도인출 가능성
연금저축 계좌에서는 가입자가 필요할 때 부분 인출을 할 수 있습니다. 예를 들어, 연도별 납입 한도를 채운 후, 그 해의 출금액을 다시 납입할 수도 있습니다.
연금 개시 전 연금저축 계좌의 출금 순서
과세제외 금액
먼저 과세제외 금액부터 인출됩니다. 과세제외 금액이란, 당해년도에 입금해 세액공제를 받지 못한 금액과 과거에 입금했으나 세액공제를 받지 않은 금액을 말합니다.
이연 퇴직소득 출금
두 번째는 이연 퇴직소득입니다. 이는 퇴직 소득세가 징수되어 출금됩니다.
세액공제 혜택과 세금
세 번째로는 세액공제 혜택을 받았던 정립금액과 운용소득에 대해서 16.5% 기타 소득세가 징수됩니다.
연금저축 인출 절차
연금저축 계좌에서 현금을 이체하는 절차는 다음과 같습니다:
- 로그인 후 자산뱅킹을 선택합니다.
- 이체 간편송금 메뉴로 들어갑니다.
- 받을 계좌와 이체 금액을 입력하고 확인합니다.
- 확인 후 “다음”을 누르고 즉시 이체 확인 버튼을 누릅니다.
연금 개시 신청 방법
연금을 개시하기 위해서는 반드시 [[홈페이지]]에서 신청해야 합니다. 앱에서는 불가능합니다.
연금 개시 신청 절차:
- 개인연금 관리서비스 섹션으로 이동합니다.
- 개인연금 수령 개시 신청 메뉴로 들어갑니다.
- 계좌 정보를 입력하고 조회 버튼을 눌러 신청을 완료합니다.
연금 수령 방식과 과세
연금을 받는 방법에는 정액식, 기간식, 수시 등이 있습니다. 수시를 선택하면 원할 때마다 출금할 수 있습니다.
과세제 금액 유무
출금 시 과세제 금액이 있다면 먼저 그 금액에서 지급되고, 다음으로 퇴직소득이 입금된 것이 있다면 그 소득에서 지급됩니다. 최종적으로 세액공제 혜택을 받은 금액과 운용 소득에서 지급됩니다.
연금 수령의 과세 단계
연금을 수령하면 각각 상황에 따라 세율이 적용됩니다:
- 만 55세 이후: 5.5%
- 만 70세 이후: 4.4%
- 만 80세 이후: 3.3%
연금 수령 초과분의 과세
1년에 받을 수 있는 한도를 넘어서 출금하게 되면, 기타 소득세 16.5%가 적용됩니다. 이 점을 반드시 유의해야 합니다.
공적연금과 사적연금 구분
공적연금
- 국민연금
- 공무원연금
- 교직원연금
- 군인연금
- 주택연금
사적연금
- 연금저축
- 퇴직연금
사적연금의 경우 연간 수령 금액이 1,500만원 이하라면 연금소득세로 과세가 종결됩니다.
종합과세 및 분리과세 선택
종합과세
다른 소득과 합산하여 소득 구간별 세율이 적용됩니다.
분리과세
분리과세를 선택하면 지방소득세를 포함해 16.5%의 세율이 적용됩니다.
연금세액계산법
연금저축에서 출금한 금액에 대해 기타 소득세 16.5%가 부과되는데, 이는 지방소득세와 소득세로 나뉩니다.
- 소득세: 인출 금액의 15%
- 지방소득세: 인출 금액의 1.5%
이를 통해, 필요 시 자세한 계산을 통해 납부해야 하는 세금을 미리 파악하는 것이 좋습니다.
결론
연금저축은 노후를 대비하는 훌륭한 금융 상품입니다. 하지만 출금 및 과세에 대한 이해가 없으면 예상치 못한 어려움에 처할 수 있습니다. 따라서 이러한 내용들을 미리 숙지하고 현명한 선택을 통해 노후의 금전적 안정성을 확보해야 합니다.